«Эксперт РА» понизил рейтинг ООО «СК «АК БАРС-Мед» до уровня ESG-IV(а) и изменил прогноз на стабильный

Москва, 24 мая 2024 г.

Резюме

Рейтинговое агентство «Эксперт РА» понизило рейтинг ESG страховой медицинской организации ООО «СК «АК БАРС-Мед» до уровня ESG-IV(а) и присвоило рейтинг на уровне ESG-B в соответствии со шкалой Банка России, что означает приемлемый уровень соблюдения интересов в области устойчивого развития при принятии ключевых решений. Прогноз по рейтингу – стабильный. Ранее у компании действовал рейтинг на уровне ESG-III(c) с позитивным прогнозом.

ООО «СК «АК БАРС-Мед» (далее – АК БАРС-Мед, компания, страховщик) – страховая медицинская организация, осуществляющая обязательное медицинское страхование и реализующая программы добровольного медицинского страхования. Деятельность компании сконцентрирована в Республике Татарстан.

Изменение рейтинга преимущественно связано с участием компании в судебных процессах в качестве потерпевшей стороны из-за причинения имущественного вреда

ООО «СК «АК БАРС-Мед» со стороны должностных лиц организаций, заключивших договора ДМС. Исход судебных разбирательств выделяется агентством в качестве фактора риска.

Обоснование рейтинга

Блок Environmental оказывает умеренно негативное влияние

Слабая практика ответственного инвестирования. Агентство отмечает слабую степень проникновения практик ответственного инвестирования, что оказывает ограничивающее влияние на уровень рейтинга. Вложения в «зеленые», «переходные», в т.ч. «адаптационные» активы на 31.12.2023 отсутствуют, целевые показатели (и лимиты) по наращиванию вложений в эти активы также отсутствуют.

Умеренно позитивная практика реализации «зеленого» офиса. В компании утверждена зеленая закупочная политика и Стандарт «Зеленый офис». В настоящее время планируется внедрение концепции бережливого офиса «5S». Компания использует во всех своих офисах энергосберегающие лампы, установлены специальные контейнеры для раздельного сбора мусора и их утилизации (стекло, металл, бумага, несортируемые отходы). На постоянной основе происходит замена морально устаревшего в пользу более производительного и экологичного оборудования (47% - доля всего энергосберегающего оборудования на конец 2023 года). Более 95% внутреннего документооборота переведено в электронный формат. В части внешнего документооборота компания продолжает реализовывать мероприятия по цифровизации своих сервисов и услуг. Страховщик организует тренинги для сотрудников по экологической осознанности, ответственному потреблению и практикам ESG.

Невысокое воздействие на климат. АК БАРС-Мед не оказывает негативного воздействия в виде прямых выбросов парниковых газов (Scope 1). В настоящее время ведется учет потребления Центральным офисом тепловой и электрической энергии для расчета косвенных выбросов парниковых газов (удельные выбросы парниковых газов по Scope 2 выросли на 4,6% год к году и составили 0,97 т СО2-экв. / млн руб. страховых премий по операциям страхования, сострахования и перестрахования). Агентство в дальнейшем ожидает распространение такой практики на всю филиальную сеть. Кроме того, ведется учет использования горюче-смазочных материалов для расчета косвенных выбросов парниковых газов (удельные выбросы парниковых газов по Scope 3 показали рост на 5,5% к 2022 году и составили 0,35 т СО2-экв. / млн руб. страховых премий по операциям страхования, сострахования и перестрахования).

Блок Social оказывает умеренное влияние

Удовлетворительный уровень оплаты труда. Отношение средней заработной платы (далее – СЗП) АК БАРС-Мед за 2023 год к СЗП в финансовой и страховой отрасли в регионе присутствия (по данным Росстат) за сопоставимый период составило 51%. Кроме того, агентство отмечает существенный дисбаланс между вознаграждением мужчин и женщин как на руководящих позициях, так и в целом по компании, что вызвано фактом превалирования мужчин в руководстве. СЗП управленческого персонала продолжает превышать медианную зарплату по компании чуть менее чем в четыре раза, что также оказывает давление на рейтинговую оценку. Индексация происходит не реже одного раза в год для большинства сотрудников: в 2023 году она составила 12%, что превышает индекс потребительских цен (7,1%) в регионе. При этом в АК БАРС-Мед предусмотрена система премирования и доплат, периодичность которых определена внутренними документами для всех сотрудников.

Комфортные условия труда. Свыше 90% сотрудников обеспечены программой медицинской защиты. В Центральном офисе Компании работает здравпункт, где сотрудники имеют возможность проходить медицинские осмотры и консультации специалистов. Сотрудникам также предоставляются скидки, в т. ч. на медуслуги для детей сотрудников, проводятся лекции для детей сотрудников по ЗОЖ. В компании есть социальные программы (компенсация расходов на санаторно-курортное лечение сотрудников предпенсионного возраста, материальная помощь и прочее), которым воспользовались 63% сотрудников в 2023 году. У всего персонала есть доступ к образовательным программам корпоративного университета, сторонних образовательных учреждений и внутреннего учебного центра. В 2023 году все сотрудники проходили обучение, на каждого из которых в среднем приходилось 28 человеко-часов.

Низкая текучесть кадров. По итогам 2023 года коэффициент текучести кадров составил 18%. Страховщик поощряет переходы бывших сотрудников в периметре Группы и оказывает им поддержку в трудоустройстве.

Достаточное влияние на общество. В 2023 году доля расходов на благотворительность снизилась на 20 б. п. до 0,1% от полученных страховых премий по операциям страхования, сострахования и перестрахования в связи с завершением строительства мечети «Рауза» в Казани. Компания ежегодно проводит благотворительные мероприятия, приуроченные к различным праздникам, и оказывает адресную благотворительную поддержку. Агентство продолжает позитивно отмечать социальный аспект инвестирования страховых резервов, на 31.12.2023 доля социальных инвестиций составила чуть менее 80% от активов. Агентство позитивно оценивает уровень клиентской удовлетворенности: индекс удовлетворенности клиента CSI составляет 97%, индекс лояльности клиентов NPS – 92%.

Блок Governance оказывает негативное влияние

Умеренно отрицательная деловая репутация страховщика обусловлена участием в судебных процессах в качестве потерпевшей стороны из-за причинения имущественного вреда ООО «СК «АК БАРС-Мед» со стороны обвиняемых – руководителей и сотрудников организаций, заключивших договора ДМС. Компанией принимаются все меры по защите нарушенных прав, по нескольким эпизодам ущерб компании полностью возмещен. При этом исход судебных разбирательств выделяется агентством в качестве фактора риска. 

Умеренно высокий уровень стратегического планирования, в том числе в области устойчивого развития. Стратегические документы компании содержат реалистичные прогнозы и целевые показатели, в т.ч. в области устойчивого развития. ESG-инициативы сформулированы в Основных направления устойчивого развития АК БАРС-Мед на 2023-2026 гг. (далее – ESG-Стратегия). В ESG-Стратегии для каждой из трех сфер определены рекомендуемые мероприятия и показатели для мониторинга, а также утверждены стратегические метрики до 2026 года. Совет директоров вовлечен в ESG-повестку и следит за достижением целевых показателей в области устойчивого развития.

Удовлетворительная эффективность органов корпоративного управления. Совет директоров АК БАРС-Меда состоит из 8 человек, из них 1 женщина. За 2023 год было проведено 8 заседаний, из них два касались вопросов устойчивого развития. Сдерживает оценку отсутствие независимых директоров, а также каких-либо коллегиальных органов при Совете директоров (комитет по аудиту, стратегии, кадрам и вознаграждениям, устойчивому развитию, управлению рисками и внутреннему контролю). В компании отсутствует Правление. Руководство осуществляет единоличный исполнительный орган – генеральный директор. В компании создана Рабочая группа по вопросам устойчивого развития - Зеленый комитет, который по большей части состоит из топ-менеджмента и подотчетен генеральному директору. В компетенции Зеленого комитета входит разработка плана работ на год и реализация запланированных мероприятий. В Компании утверждены КПЭ для членов Зеленого комитета, в состав которого входит топ-менеджмент, при этом не утверждены КПЭ для членов Совета директоров.

Умеренно негативная оценка риск-менеджмента. В компании функционирует отдел по управлению рисками, состоящий из 2 человек, с подчинением генеральному директору и с последующим контролем всей системы со стороны Совета директоров. Система организации риск-менеджмента регламентируется общим Положением, а также методиками управления отдельных видов рисков (страховыми, финансовыми, управлением лимитами). Сдерживает оценку фактора блок нефинансовых рисков. Их управление осуществляется на основе методологий операционных, репутационных, регуляторных и комплаенс рисков, а также стресс-тестирования оценки влияния ESG-факторов на деятельность компании без подготовки регулярной отчетности. Агентство отмечает, что давление на оценку оказывает участие в судебных разбирательствах.

Приемлемая информационная прозрачность. АК БАРС-Мед подготавливает аудированную отчетность по стандартам ОСБУ и МСФО, годовая отчетность регулярно публикуется на официальном сайте компании, репутация аудитора не вызывает сомнений. Страховщик опубликовал отчет об устойчивом развитии за 2022 год по GRI и участвовал в общем рэнкинге ESG-прозрачности от «Эксперт РА» в 2023 году, набрав 0,98 балла. Дивидендная политика компании как отдельный документ отсутствует, что сдерживает рейтинговую оценку.

Слабая реализация ответственной цепочки поставок. В сентябре 2023 года компания утвердила Кодекс поведения поставщиков и чек-листы, без их публикации на сайте, с планами реализации мероприятий на практике в 2024 году. Компания не проводит ESG-скоринг поставщиков.

Слабо проработанная политика ответственного инвестирования. Политика входит в один из разделов Инвестиционной политики страховщика, в рамках которой раскрывается анализ и учет экологических, социальных и корпоративных факторов, их периодичность, разделение функций, полномочий и ответственности среди участников инвестиционного процесса, а также предварительная оценка ESG-рисков объекта инвестиций. Методология оценки ESG-рисков эмитентов отсутствует.

Прогноз по рейтингу

По рейтингу установлен стабильный прогноз, что предполагает высокую вероятность сохранения рейтинга на текущем уровне на горизонте 12 месяцев.

Контакты для СМИ: pr@raexpert.ru, тел.: +7 (495) 225-34-44.

Регуляторное раскрытие