«Эксперт РА» подтвердил рейтинг ESG ПАО «АК БАРС» БАНК на уровне ESG-III (b)

Москва, 25 декабря 2024 г.

Резюме

Рейтинговое агентство «Эксперт РА» подтвердило рейтинг ESG ПАО «АК БАРС» БАНК на уровне ESG-III(b) и присвоило рейтинг на уровне ESG-ВВВ в соответствии со шкалой Банка России, что означает высокий уровень реализации и планирования практик в области устойчивого развития. Прогноз по рейтингу – стабильный.

ПАО «АК БАРС» БАНК (далее Ак Барс Банк, Банк) – региональный банк, специализирующийся на кредитовании бизнеса, а также на розничном кредитовании с фокусом на ипотеку.

Обоснование рейтинга

Блок Environmental оказывает умеренно негативное влияние

Недостаточный уровень реализации климатической политики. В Ак Барс Банке утверждена Стратегия в области устойчивого развития, отражающая предпринимаемые меры по снижению собственного углеродного следа. Банк проводит расчет выбросов парниковых газов (далее – ПГ) по охвату 1 и 2. За 2023 год удельные выбросы ПГ выросли на 25,9% и составили 0,69 т CO2-экв./сотрудник. В соответствии с ESG-Стратегией Банк планирует достичь показателя 0,617 т CO2-экв./сотрудник к 2027 году, при этом цель по расчету углеродного следа портфеля Банка не ставится. В отчетном периоде Ак Барс Банк начал использовать энергию ветра для электроснабжения, благодаря чему компенсировал 656 т CO2, что оказывает поддержку фактору.

Приемлемая практика реализации «зеленого» офиса. Операционное управление воздействием на окружающую среду от собственной деятельности осуществляется подразделениями по инженерному обеспечению и подразделениями по внедрению. В Банке установлены светодиодные светильники, датчики освещенности, движения, системы вентиляции с рекуперацией. Потребление электроэнергии выросло на 10,7%, а теплопотребление - на 99,3% год к году, что обусловлено развитием цифровизации бизнес-процессов и с постепенным выходом сотрудников с удаленного формата работы. В отчетном периоде переведено в «цифру» 75% кадровых документов, успешный опыт кадрового электронного документооборота (ЭДО) масштабируется на всю Группу Ак Барс Банка. Помимо этого, осуществляется переход всех подразделений Банка на ЭДО с контрагентами. В Головном офисе Банка организован раздельный сбор отходов: отдельно сдаются картон и бумага, в ряде офисов в Казани организован сбор батареек.

Слабая практика ответственного финансирования (экологические аспекты). В Банке разработана и внедрена методология оценки ESG-рисков клиентов Ак Барс Банка. При кредитовании корпоративных клиентов Банк проводит комплексную оценку и принимает во внимание всю имеющуюся информацию, в том числе из открытых источников о реализации клиентом различных проектов в тематике ESG. Однако, на 31.12.2023 вложения в зеленые / и адаптационные долговые финансовые инструменты и долговые финансовые инструменты климатического перехода в корпоративном кредитном портфеле отсутствуют.

Блок Social оказывает нейтральное влияние

Приемлемый уровень оплаты труда. В Ак Барс Банке утверждены Политика оплаты труда работников, Положение об оплате труда работников и другие внутренние документы. Также в Банке принята HR-стратегия на 2022-2026 гг., фокусом которой являются повышение вовлеченности персонала и совершенствование культуры ответственности за результат. Уровень материального стимулирования сотрудников оценивается как приемлемый: отношение средней заработной платы (далее – СЗП) в Банке к СЗП в ключевом регионе осуществления деятельности составило 0,89 по итогам 2023 года. В 2023 году была проиндексирована заработная плата на 24,3% для 63% сотрудников Банка, премированы 100% сотрудников.

Благоприятные условия труда. ДМС распространяется на всех сотрудников, прошедших испытательный срок: в отчетном периоде 95% сотрудников были обеспечены медицинскими услугами. Согласно положению по социальной поддержке, в Банке установлен обширный перечень материальных выплат, Банк дарит детям сотрудников новогодние подарки, возмещает расходы на содержание детей в детских оздоровительных лагерях и санаторных учреждениях, а также предоставляет дополнительные оплачиваемые выходные дни в связи со значимыми жизненными событиями. Помимо этого, Ак Барс Банк предоставляет бесплатные билеты на спортивные мероприятия и частично компенсирует расходы на фитнес. Сотрудникам предлагается программа потребительского кредитования со сниженной фиксированной процентной ставкой.

В 2023 году запущена цифровая платформа «Ак Барс Развитие» с широким функционалом, современным дизайном и геймификацией. С 2021 года был организован бесплатный доступ к электронной библиотеке с финансовой, психологической и касающейся личностного роста литературой и создан Корпоративный университет. В 2023 году на цели повышения квалификации выделено 41 млн руб., что на 21% выше уровня прошлого года. Но за 2023 год только 21% сотрудников от общей численности воспользовались этой возможностью, что ограничивает оценку фактора.

Высокий уровень текучести кадров. Общая текучесть кадров по итогам 2023 года выросла на 12,5 п. п. и составила 48%. Повышение значения показателя обусловлено дефицитом рабочей силы в России, выходом федеральных банков на рынок труда в Республике Татарстан и геополитической напряженностью.

Высокий уровень взаимодействия с обществом. Ак Барс Банк поддерживает объекты социальной инфраструктуры (школы, университет, спортивные объекты и т.д.), имеет богатый опыт взаимодействия с коренными народами (единственный банк с приложениями, обучением и услугами на татарском языке, исламские банковские продукты, финансирование национальных татарских праздников и т.п.), а также активно принимает участие в благотворительных проектах, оказывая тем самым благоприятное влияние на социум. Ак Барс Банк уделяет большое внимание организации культурных мероприятий и оказывает значительную финансовую поддержку в проведении местных культурных инициатив: к числу таких мероприятий относятся финансирование национального праздника Сабантуй в Казани и муниципальных районах Республики Татарстан, чествование ветеранов и организация мероприятий ко Дню Победы. В 2023 году Банком было выделено 1 836 млн руб. на реализацию социальных проектов и 294 млн руб. на благотворительность, что в совокупности составляет 2 130 млн руб. или 3% от процентных доходов Банка (в 2022 году 647 млн руб. на различные социальные проекты и 589 млн руб. на благотворительные проекты).

Слабая практика ответственного финансирования (социальные аспекты). На 31.12.2023 вложения в социальные долговые финансовые инструменты и долговые финансовые инструменты устойчивого развития в корпоративном кредитном портфеле отсутствуют.

Блок Governance оказывает умеренно положительное влияние

Умеренно высокое качество стратегического планирования. В Банке утверждены Стратегия развития, HR-Стратегия и Стратегия по устойчивому развитию на 2022-2026 гг. В ESG-Стратегии отражены основные направления стратегии в экологическом, социальном и управленческом аспектах. Кроме того, приведены показатели эффективности ESG-Стратегии с целями и мероприятиями, которые необходимо достичь и/или реализовать к 2027/2025/2023 годам.

Умеренно эффективная системы органов управления. В Ак Барс Банке функционирует Совет директоров (СД) и Правление. Уровень профессиональных компетенций членов СД и Правления рассматривается как соответствующий целям, поставленным перед Банком. В 2023 году проведено 14 заседаний СД (в т. ч. 8 очно, 1 по повестке устойчивого развития). 2 из 11 членов СД являются независимыми директорами (27%), в состав СД входят 4 женщины. При СД сформированы комитет по аудиту, комитет по кадрам и вознаграждениям и комитет по стратегическому развитию. Функции по координации и управлению устойчивым развитием возложены на Комитет по устойчивому развитию при Правлении Банка. В отчетном периоде было проведено 2 заседания, за все время с 2020 года – 7 заседаний. ESG-функции распределены среди различных подразделений и координируются Департаментом стратегии, инноваций и маркетинга. Сдерживающее влияние на оценку продолжает оказывать небольшое количество независимых директоров (27%), а также отсутствие у органов управления КПЭ по устойчивого развития.

Достаточно высокий уровень риск-менеджмента. В Банке внедрена система управления рисками, ее деятельность регулируется Стратегией управления рисками и капиталом Ак Барс Банка и иными внутренними документами. Степень проработанности регламентов по управлению финансовыми и операционным рисками оценивается как высокая с учетом регуляторных требований, в отличие от регламентации системы управления собственными ESG-рисками и ESG-рисками заемщиков, несмотря на начатую в этом направлении работу. ESG-риски не идентифицированы как значимые в связи с чем методологии и практика оценки социальных, природно-климатических, экологических рисков у Банка отсутствует, и не используются при стресс-тестировании, однако это может измениться при пересмотре значимости риска. В соответствии с установленными правилами Банк формирует как регулярную отчетность по финансовым и операционному рискам, так и экстренную отчетность при выявлении соответствующих событий и достижении установленных риск-ограничений.

Достаточно высокая степень транспарентности информации. Банк составляет отчетность по РСБУ и МСФО, отчетность проходит аудит, при этом агентство отмечает, что Банк взаимодействует с АО «Технологии Доверия – Аудит» более 20 лет: отсутствие ротации аудитора сдерживает оценку фактора. На сайте Банка размещена дивидендная политика, в которой закреплены условия выплаты дивидендов и их рекомендуемый размер. Агентство положительно оценивает публикацию Банком на своем корпоративном сайте Отчета о об устойчивом развитии за 2023 год с указанием на стандарты GRI. В общем рэнкинге ESG-прозрачности от «Эксперт РА» в 2024 году Банк занимает 85-е место, в отраслевом – 11-е.

Высокий уровень организации ответственной цепочки поставок. В Ак Барс Банке принято Положение о Закупочной деятельности, но его нет в открытом доступе. В 2023 году в Банке утверждена Политика ответственных закупок, проработаны вопросы возможности закупки зеленой электроэнергии, произведенной с использованием ВИЭ, проведено тестирование анкеты, содержащей основные элементы оценки поставщиков по ESG-критериям, а также доработан и протестирован калькулятор углеродного следа поставщиков. В рамках Политики ответственных закупок Банк учитывает экологические, социальные аспекты и вопросы корпоративного управления в процессе осуществления Закупочной деятельности и осуществляет комплекс мероприятий в содействии устойчивому развитию общества в соответствии с «Политикой по устойчивому развитию» Банка. ESG-скоринг поставщиков проводится только в случае закупки услуг в отдельных категориях (например, клининг). При прочих равных условиях Ак Барс Банк рассматривает предложения местных поставщиков в приоритетном порядке (38% доля местных поставщиков в общем объеме бюджета закупок за 2023 год), что позитивно оценивается агентством.

Развивающаяся политика ответственного инвестирования. У Банка отсутствует документ, регламентирующий ответственное инвестирование и финансирование. Интегрированная оценка ESG-профиля заемщика на текущем этапе в Банке не внедрена, однако Кредитные и Инвестиционные комитеты Банка при принятии решения об одобрении заявок на предоставлении кредитов основываются, в том числе на совокупности ESG-аспектов. В Банке функционирует процедура оценки базовых репутационных экологических аспектов при принятии решений о предоставлении кредитного финансирования, таких как сведения об углеродном следе от реализации потенциального проекта, экологические риски, наличие предписаний и штрафов за несоблюдение природоохранного законодательства потенциальным заемщиком.

Прогноз по рейтингу

По рейтингу установлен стабильный прогноз, что предполагает высокую вероятность сохранения рейтинга на текущем уровне на горизонте 12 месяцев.

Регуляторное раскрытие