Банк России существенно переработал свой подход к оценке экономического положения банков, от которой зависит размер отчислений в фонд страхования вкладов и количество проверок. Вместо балльной системы предлагается перейти к прямому расчету влияния рисков на капитал, а также сократить количество блоков для оценки. ЦБ считает, что для 30% банков ставки отчислений в фонд снизятся и только для 5% повысятся.
Банк России существенно пересмотрел подходы к оценке экономического положения (ОЭП) банков, которая используются при определении интенсивности надзора и ставок взносов в фонд обязательного страхования вкладов (ФОСВ). Это следует из опубликованного 25 июня консультационного доклада регулятора. Планируется отказаться от балльно-весовой системы (см. "Ъ" от 18 сентября 2025 года) и перейти к прямому расчету влияния рисков на капитал. Как отмечает ЦБ, "преимущество нового подхода в том, что риски складываются, а не усредняются, и высокий кредитный риск больше не компенсируется низким процентным". В перспективе можно будет дифференцировать ставки взносов в ФОСВ в зависимости от ОЭП по следующим категориям - минимальной, пониженной, базовой, повышенной и максимальной.
Среди упрощений в подходе к оценке экономического положения банков предполагается снижение числа блоков в единой количественной оценке (количественный скор) с пяти до двух. В прошлогоднем докладе в их число входили блоки "Капитал", "Активы", "Доходность", "Ликвидность" и "Чувствительность", в новом остались только "Капитал" и "Ликвидность". Ряд показателей был перераспределен по этим двум блокам, а ряд исключен. В частности, показатель высокорисковых активов будет учтен в регулировании резервов. Также будет снижено значение "слабой рыночной позиции", которая не будет приводить к повышенным взносам для небольших банков.
В то же время увеличивается значимость риска концентрации для итоговой оценки, который может стать решающим фактором для плохого количественного скора, даже если финансовые метрики банка не вызывают вопросов. "Исключение - если банк соблюдает план снижения концентрации",- отмечается в докладе. В блоках "Капитал" и "Ликвидность" итоговый скор будет присваиваться по оценке наихудшего показателя, а не по усредненной. Также, вместо того чтобы сводить количественный и качественный скор в единую оценку, теперь ОЭП будет состоять из цифры и буквы: цифра по 5-балльной шкале - за финансовые показатели, буква от А до Г - за качественные факторы. "Отдельные недостатки в качественном блоке не обязательно приведут к повышенным взносам, как в случае проблем в финансах",- отмечает регулятор. Однако они могут стать причиной повышенного надзорного внимания.
В апреле 2024 года была введена дифференциация страховых взносов в ФОСВ. Банки, попавшие в разряд штрафников, уплачивают базовую ставку (0,12% от объема застрахованных вкладов) плюс дополнительную (0,36%). По данным Агентства по страхованию вкладов, на 1 апреля 2026 года объем фонда достигал 1,24 трлн руб. За первый квартал в него поступило почти 103 млрд руб., в том числе по повышенной дополнительной ставке 0,1 млрд руб.
Эксперты отмечают, что уточненный подход Банка России к ОЭП меняет не уровень нагрузки на банковский сектор, а ее распределение. Младший директор по банковским рейтингам агентства "Эксперт РА" Илья Федорин пояснил, что отчисления в ФОСВ снизятся для банков с достаточным запасом капитала, ликвидности и сбалансированной структурой активов и фондирования, в том числе небольших. "Слабая франшиза сама по себе больше не ведет к повышенным взносам при сильных прочих показателях",- уточняет он. Управляющий директор рейтингов финансовых институтов НРА Константин Бородулин считает, что нововведения направлены на стимулирование банков к улучшению кредитного портфеля, так как именно кредитный риск является преобладающим в текущих условиях, а риски концентрации повышают его влияние на финансовые показатели кредитных организаций.
По оценке ЦБ, при переходе на новую методику ставка взносов могла бы снизиться примерно для 30% банков. Для 5% кредитных организаций, "у кого запас прочности меньше", ставка может вырасти. В 2028 году планируется выпустить нормативный акт с обновленной методикой ОЭП, который начнет действовать в 2029 году.
1,24 триллиона рублей достиг объем фонда обязательного страхования вкладов на 1 апреля 2026 года
Источник: Коммерсантъ
