«Эксперт РА» повысил рейтинг ПАО «МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК» до уровня ESG-II(b)

Москва, 23 декабря 2024 г.

Резюме

Рейтинговое агентство «Эксперт РА» повысило рейтинг ПАО «МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК» до уровня ESG-II(b) и присвоило рейтинг на уровне ESG-A в соответствии со шкалой Банка России, что означает очень высокий уровень реализации и планирования практик в области устойчивого развития. Прогноз по рейтингу – стабильный.

ПАО «МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК» (далее – Банк, МКБ) – системно значимый универсальный банк, предоставляющий широкий спектр банковских и инвестиционно-банковских услуг для корпоративных клиентов, малого бизнеса и физических лиц, в том числе услуги private banking. Сеть присутствия банка насчитывает 93 офиса на территории РФ, включая головной офис в Москве.

Изменение уровня рейтинга преимущественно связано с развитием Банком практики ответственного финансирования и повышением расходов на социальные нужды и благотворительные цели.

Обоснование рейтинга

Блок Environmental (Окружающая среда) оказывает нейтральное влияние

Достаточно высокий уровень реализации климатической политики. МКБ ведет учет выбросов парниковых газов (далее – ПГ) по трем охватам. За 2022–2023 гг. объем выбросов ПГ снизился на 13% до 3,5 тыс. т СO2-экв., удельные выбросы на одного сотрудника сократились на 10,5%, что связано с выводом из эксплуатации и закрытием газового энергоцентра, а также с реализацией мероприятий по повышению энергоэффективности и снижению потребления энергии. При этом сдерживающее влияние на оценку фактора оказывает рост выбросов ПГ на 10% за период 2021–2022 гг., а также незначительное увеличение удельных выбросов на одного сотрудника за тот же период (0,38%). В рамках Стратегии в области устойчивого развития на 2024–2026 гг. (далее – ESG-стратегия) Банк ставит перед собой цель сократить собственный углеродный след и достичь углеродную нейтральность по охватам 1 и 2 к концу 2026 года. Агентство положительно оценивает компенсацию МКБ собственного углеродного следа за 2022 год за счет покупки углеродных единиц, а также расчет углеродного следа кредитного портфеля в соответствии с международными и национальными стандартами, принципами и рекомендациями.

Умеренно высокая степень внедрения принципов «зеленого» офиса. Соблюдая принципы Политики в области устойчивого развития, Банк внедряет мероприятия по организации «зеленого» рабочего пространства. В офисах отказываются от одноразовой посуды, внедряют раздельный сбор отходов, электронный документооборот, а также энерго- и ресурсосберегающие технологии в системах освещения, водо-, тепло- и холодоснабжения зданий. С 2022 года 3 крупнейших офиса МКБ сертифицированы на соответствие требованиям стандарта Зеленый офис.Ecogreenoffice, что положительно оценивается агентством.

Развивающаяся практика ответственного финансирования (экологические аспекты). Следуя обновленному в конце 2023 года (далее также – отчетный период) Порядку управления экологическим и социальным воздействием при предоставлении финансирования, Банк оценивает кредиты на соответствие критериям ESG-финансирования, руководствуясь национальной¹ и внутренней таксономиями. На конец отчетного периода доля зеленых кредитов в корпоративном кредитном портфеле МКБ составила 1,9%. В рамках ESG-стратегии МКБ стремится увеличить текущий ESG-портфель не менее чем на 35% к концу 2026 года. Помимо этого, Банк является участником организации выпусков 6 зеленых облигаций, включая 1 выпуск в 2023 году, что оказывает поддержку оценке фактора.

Блок Social (Общество) оказывает умеренно положительное влияние

Приемлемый уровень оплаты труда. Ряд внутренних документов, включая Положение об оплате труда и о совокупном вознаграждении работников, определяет систему пересмотра окладов, бонусов и ежегодного премирования в зависимости от качества и сроков выполнения задач, плановых и целевых показателей. В отчетном периоде банк пересмотрел заработные платы более 60% сотрудников, ее средний показатель соответствует среднему уровню по отрасли² в Москве. В 2023 году премию по итогам работы за год получили 55% сотрудников.

Очень благоприятные условия труда. В отчетном периоде 96% сотрудников были обеспечены полисами добровольного медицинского страхования, оформленными в АО ГСК «Югория» (ruAA от «Эксперт РА»). В 2023 году Банк инвестировал 331 млн руб. в развитие социальных программ для сотрудников, которые включают оказание материальной поддержки, компенсацию по нетрудоспособности, программы лояльности от МКБ и партнеров, а также корпоративные программы по повышению уровня благополучия сотрудников. В отчетном периоде возможностью получить дополнительное образование за счет Банка воспользовались 93% работников, на каждого из которых пришлось в среднем 47 часов обучения.

Умеренный уровень текучести кадров. В 2023 году коэффициент текучести кадров снизился на 1,2 п.п. по сравнению с 2022 годом, составив 30,7%.

Умеренный уровень взаимодействия с обществом и клиентами. В отчетном периоде МКБ направил более 700 млн руб. на реализацию социальных и благотворительных проектов, что в 22 раза выше суммы 2022 года. Особое внимание Банк уделяет образовательным инициативам, повышению финансовой грамотности населения и оказанию необходимой адресной помощи. Помимо этого, в МКБ действует бесплатная IT-академия, программа обучения для разработчиков. За 2021–2023 гг. 81% прошедших обучение в IT-академии остались работать в Банке.

Развивающаяся практика ответственного инвестирования (социальные аспекты). На конец 2023 года доля социальных кредитов в корпоративном кредитном портфеле МКБ составила 1,3%, кредитов устойчивого развития – 3,8%. Кроме того, Банк участвовал в организации выпусков 2 социальных облигаций, что оказывает поддержку оценке фактора.

Блок Governance (Корпоративное управление) оказывает положительное влияние

Умеренно высокий уровень стратегического планирования. Стратегическое видение МКБ, в котором несколько аспектов ESG выделены в качестве приоритетных, отличается высокой степенью проработки. Прогнозная финансовая модель содержит достижимые целевые показатели и ориентиры. В рамках ESG-стратегии сформулированы амбициозные и исчисляемые цели, направленные в том числе на достижение собственной углеродной нейтральности, содействие развитию и росту рынка ответственного финансирования, улучшение условий труда, а также увеличение объема системных инвестиций в защиту окружающей среды, биоразнообразие, образование и науку.

Достаточно высокая эффективность системы органов управления. В составе наблюдательного совета (далее – НС) Банка – 9 человек, включая 2 женщин. При НС созданы 3 комитета: по аудиту и рискам, по стратегии и устойчивому развитию, по вознаграждениям, корпоративному управлению и назначениям. Отсутствие независимых директоров и привязки вознаграждения членов НС к достижению целевых показателей в области устойчивого развития сдерживает рейтинговую оценку. В МКБ сформировано правление из 8 человек. КПЭ в рамках ESG-стратегии включены в карты КПЭ ответственных членов правления. Поддержку оценке фактора оказывает наличие полиса страхования ответственности членов НС, а также безопасного, конфиденциального и доступного способа информирования НС о различных нарушениях.

Эффективная система риск-менеджмента. Управление рисками, включая ESG-риски, возложено на Дирекцию рисков и Службу внутреннего контроля. В годовом отчете Банка представлена карта рисков и подходы к управлению ими. Процесс управления рисками тщательно регламентируется рядом внутренних нормативных документов, а результативность отображаются в регулярной отчетности. Отдельно выделены климатические риски, которые МКБ впервые оценил в 2023 году в соответствии с рекомендациями TCFD³ и Банка России, представив детальное описание процесса и результатов в Отчете об оценке и управлении климатическими рисками. Помимо этого, МКБ оценивает ESG-риски заемщиков, что оказывает поддержку оценке фактора.

Высокая степень транспарентности информации. МКБ составляет и публикует отчетность по РСБУ и МСФО, размещает значительный объем существенной информации. Нефинансовые данные раскрываются в рамках годового отчета, составленного в том числе в соответствии со стандартами GRI, SASB, UNEP FI⁴, с учетом IFRS S1 и S2⁵, а также прошедшего проверку независимой организацией. В общем рэнкинге ESG-прозрачности от «Эксперт РА» в 2024 году МКБ занимает 4-е место, в отраслевом – 1-е.

Высокий уровень развития ответственной цепочки поставок. Информацию о процедурах закупки Банк публикует на открытых электронных ресурсах. До участия в закупочных процедурах допускаются только поставщики и подрядчики, давшие согласие на соответствие принципам Кодекса поведения поставщиков и подрядчиков. Все тендерные поставщики обязаны заполнить Квалификационную анкету на соответствие требованиям в области охраны окружающей и социальной среды, здоровья и безопасности, энергоэффективности и энергосбережения. Агентство положительно оценивает значительную долю закупок у субъектов МСП, которая в отчетном периоде достигла 70%.

Высокое качество и уровень детализации политики ответственного инвестирования. В конце 2023 года МКБ утвердил Политику ответственного инвестирования, предусматривающую ежегодный мониторинг и оценку эффективности применяемых подходов. Анализ ESG-факторов при принятии инвестиционных решений осуществляются в соответствии с Порядком управления экологическим и социальным воздействием при предоставлении финансирования. Банк является подписантом UNEP FI5 и соблюдает эти принципы в своей практике, что положительно оценивается агентством. Поддержку оценке фактора также оказывает наличие у МКБ списка запрещенных к сотрудничеству отраслей и видов деятельности.

Прогноз по рейтингу

По рейтингу установлен стабильный прогноз, что предполагает высокую вероятность сохранения рейтинга на текущем уровне на горизонте 12 месяцев.

Регуляторное раскрытие